> ## Documentation Index
> Fetch the complete documentation index at: https://help.kwentra.com/llms.txt
> Use this file to discover all available pages before exploring further.

# تقرير ميزان المراجعة (Trial Balance Report — Front Office)

> راجع وطابق بسهولة أرصدة جميع الحسابات الرئيسية — حسابات النزلاء والمدينة والودائع وحسابات المراقبة — في أي لحظة.

**راجع وطابق بسهولة أرصدة جميع الحسابات الرئيسية — بما يشمل حسابات النزلاء والمدينة والودائع وحسابات المراقبة — في أي لحظة.**

## **القيمة العملية**

* يوفّر لقطة لحظية لجميع حسابات الفندق الرئيسية بغرض المطابقة.
* يساعد على اكتشاف الفروق بين القيود والأرصدة المتوقّعة والإقفالات الفعلية.
* يضمن الالتزام والضبط المالي لأغراض التدقيق.

## **حالات الاستخدام المعتادة**

* فرق تدقيق الليل عند التحقّق من الأرصدة والمعاملات.
* فرق المالية عند التحضير لإقفال نهاية الشهر.
* المديرون عند تقصّي الفروق بين الأرصدة المتوقّعة والفعلية.

## **الأقسام والمعادلات الرئيسية في التقرير**

### 1. **شرح حسابات الأستاذ**

#### **Guest Ledger**

* **ما هو؟**
  يمثّل رصيد جميع فواتير/حسابات النزلاء المقيمين (أي النزلاء الحاليين ورسومهم).
* **كيف يتأثّر؟**
  يزيد برسوم النزلاء (الغرفة، الأغذية والمشروبات، الإضافات)، وينقص بالمدفوعات أو تسجيل الخروج أو التحويلات إلى City Ledger.

#### **City Ledger**

* **ما هو؟**
  يُظهر المبالغ المستحقة على الشركات أو وكلاء السفر أو عملاء الفوترة المباشرة (ذمم مدينة لم تُسوَّ بعد).
* **كيف يتأثّر؟**
  يزيد بالفواتير أو بالتحويلات من Guest Ledger (عند تسجيل الخروج على حساب الشركة)، وينقص بالمدفوعات المستلمة من الشركات.

#### **Deposit Ledger**

* **ما هو؟**
  يتتبّع الودائع المقدَّمة من النزلاء أو الشركات مقابل حجوزات/إقامات مستقبلية.
* **كيف يتأثّر؟**
  يزيد بالمدفوعات المسبقة أو الودائع المستلمة، وينقص عند تطبيق الودائع على الفواتير أو ردّها.

#### **Control Accounts (Control Sum)**

* **ما هي؟**
  حسابات موازِنة تُستخدم للتأكد من تطابق جميع القيود والإقفالات وحسابات الأستاذ. وأي رصيد فيها يشير عادةً إلى وجود فرق يستدعي التقصّي.

### **2. أعمدة التقرير**

الأعمدة المعتادة لكل صف/حساب:

* **Opening Balance:** الرصيد المُرحَّل من اليوم السابق.
* **Total Postings:** إجمالي جميع المعاملات (الرسوم والدائن والتحويلات) المسجَّلة خلال اليوم.
* **Projected Closing:** الرصيد المتوقّع بعد جميع القيود، وقبل أن يُقفل تدقيق الليل اليوم.
* **Actual Closing Balance:** الرصيد الفعلي في نهاية تدقيق الليل.
* **Control Sum:** صافي الفرق بين الإقفال الفعلي والمتوقّع — ويجب أن يساوي صفراً في تقرير متوازن.

### **3.** **معادلات صفوف الملخّص**

#### **Total Postings**

* **المعادلة:**
  إجمالي الرسوم والدائن والتحويلات المقيَّدة خلال اليوم لكل حساب/دفتر أستاذ.

#### **Projected Closing**

* **المعادلة:**
  `Projected Closing = Opening Balance + Total Postings`
* يمثّل رصيد الحساب المتوقّع قبل أن يُقفل تدقيق الليل يوم العمل.

#### **Actual Closing Balance**

* **المعادلة:**
  رصيد الإقفال الذي يحتسبه النظام بعد اكتمال تدقيق الليل.
* ويجب أن يطابق Projected Closing إذا قُيِّدت جميع المعاملات ولم تكن هناك فروق.

#### **Control Sum**

* **المعادلة:**
  `Control Sum = Actual Closing Balance - Projected Closing`
* **الغرض:**

  * يجب أن يساوي **صفراً** في تقرير متوازن.
  * وإذا لم يكن صفراً، فهذا يشير إلى خطأ في القيد أو المطابقة يستدعي التصحيح.

## **كيف تقرأ التقرير وتطابقه**

1. **قارن Projected مقابل Actual Closing** لكل دفتر أستاذ.
2. **تقصَّ قيمة Control Sum**:

   * الصفر يعني أن الدفتر متوازن.
   * أما القيمة غير الصفرية فتشير إلى قيود ناقصة أو إدخالات متأخرة أو أخطاء يدوية.
3. **حركة Guest Ledger وCity Ledger:**

   * ينقص Guest Ledger عند تسجيل خروج النزلاء، وتُنقَل الأرصدة إلى City Ledger.
   * ويزيد City Ledger بهذه التحويلات، وينقص عند سداد المدفوعات.

## **نصائح**

* **الأسباب الشائعة لانحرافات Control Sum:**

  * رسوم لم تُقيَّد.
  * الاطّلاع على التقرير في التاريخ التقويمي نفسه.
* **المراجعة اليومية:**

  * راجع دائماً جميع أرصدة دفاتر الأستاذ وقيم Control Sum بعد تدقيق الليل.
  * وتقصَّ الفروق فوراً للحفاظ على سلامة البيانات المالية.


This documentation is built and hosted on [Mintlify](https://mintlify.com), a developer documentation platform.