القيمة العملية
- يغني عن ملف الجداول الذي يجمع ميزانية كل فندق يدوياً.
- يعرض ما تملكه المجموعة وما عليها في تشغيل واحد.
- يجمع نتيجة كل فندق في بند الأرباح المرحَّلة.
- يوقف التشغيل عند اختلاف الفنادق المحدَّدة في السنة المالية.
- لا يُفتح إلا لصلاحية Multi Property Financial Controller.
حالات الاستخدام
- يُخرج المدير المالي للمجموعة مركز المحفظة في نهاية الشهر بتشغيل واحد.
- يراجع المدقق الخارجي بياناً واحداً للمجموعة بدلاً من بيان لكل فندق.
- يقارن المحلل المالي أصول المجموعة والتزاماتها بالعام السابق.
كيف يعمل
قبل ذلك، كانت الميزانية العمومية البريطانية تعمل على فندق واحد في كل مرة. كان مستخدم المجموعة يفتح كل فندق ويجمع الأرقام يدوياً.
يحتفظ التقرير بشكله الحالي. الأقسام والصفوف والأعمدة والترتيب والمجاميع الفرعية وتنسيق ملف ODS هي نفسها الموجودة في الميزانية العمومية البريطانية للمنشأة الواحدة. لا يتغير سوى الأرقام. كل رقم يصبح مجموع الرقم نفسه عبر الفنادق المحدَّدة.
تشغيل التقرير
جانبا البيان
تُطبع الأصول والالتزامات في ورقتين منفصلتين، كما هو اليوم.- الأصول تشمل حسابات نوع Assets. وتستثني حسابات الضبط الداخلية: Reservation وPayMaster وOnHold_AR وBasic_AR وCity Ledger.
- الالتزامات تشمل حسابات أنواع Liabilities وEquity وCreditor، مُجمَّعة حسب نوع الحساب.
كيف تُبنى الصفوف
- كل بند هو سطر حساب واحد. تُجمَّع البنود حسب الحساب الرئيسي ثم حسب مجموعة الحساب. لكل مجموعة مجموع فرعي، ولكل جانب مجموع كلي.
- عند Details level من T0 حتى T4، ينقسم كل بند أيضاً حسب كود التحليل عند ذلك المستوى. وعند Main accounts تبقى تلك الأعمدة فارغة.
- تُطابَق البنود بين الفنادق حسب كود الحساب الرئيسي ومجموعة الحساب وكود التحليل. البند نفسه من فنادق مختلفة يصبح صفاً واحداً بمبالغ مجموعة.
- الحساب الموجود في بعض الفنادق المحدَّدة فقط يظهر أيضاً. ويحمل مجموع الفنادق التي لديها هذا الحساب.
أعمدة التقرير
لكل بند أعمدة المبالغ الأربعة نفسها الموجودة في بيان المنشأة الواحدة، في مجموعتين. كل عمود هو مجموع الرقم نفسه عبر الفنادق المحدَّدة. أعمدة الحركة تُجمع بوصفها حركة.
لا يُطبع عمودا العام السابق إلا عند ضبط Last Year على Show.
بند الأرباح والخسائر المرحَّلة (Forwarded From P&L)
يحمل آخر بند في جانب الالتزامات ربح المجموعة. وهو ربح لم يُقفل بعد في الأرباح المحتجزة. حسابات الإيرادات والمصروفات لا تقع على أي من الجانبين، ولهذا يحتاج البيان هذا البند ليتوازن. في البيان المجمَّع هو مجموع نتيجة كل فندق على حدة. إيرادات كل فندق ناقص مصروفاته، ثم تُجمع. ولا يُحسب من جديد من أرصدة الإيرادات والمصروفات المجمَّعة.- This month هو إيراد كل فندق ناقص مصروفاته عن الشهر المحدَّد، مجموعاً.
- YTD هو إيراد كل فندق ناقص مصروفاته من بداية سنته المالية حتى نهاية الشهر المحدَّد، مجموعاً.
- عمودا العام السابق يعملان بالطريقة نفسها، من بداية السنة المالية السابقة.
إجمالي الالتزامات هو مجموع التزامات المجموعة وحقوق ملكيتها ودائنيها زائد بند الأرباح المرحَّلة. وهي العلاقة نفسها في المنشأة الواحدة. في المثال، تبلغ التزامات المجموعة وحقوق ملكيتها ودائنوها 1,300,000 للشهر و26,000,000 من بداية العام. عندها يقرأ إجمالي الالتزامات 2,200,000 للشهر و31,300,000 من بداية العام.
ما يتحقق منه التقرير قبل التشغيل
- يجب أن تشترك كل الفنادق المحدَّدة في شهر بداية السنة المالية نفسه. بند الأرباح المرحَّلة مقيس من تلك البداية. وإذا اختلفت الفنادق يرفض التقرير التشغيل ويسمّي الفنادق المختلفة.
- يجب أن يتوازن البيان. إجمالي الأصول يساوي إجمالي الالتزامات، بما فيها بند الأرباح المرحَّلة. ينطبق هذا في كل مستويات التفصيل وفي التقويمين وعلى إعدادَي الأرصدة الصفرية.
- اختيار فندق واحد يُخرج نتيجة مطابقة لميزانية ذلك الفندق على مستوى المنشأة الواحدة.
- الفندق الذي لا بيانات له في الفترة يساهم بصفر. ولا يحذف أي بند ولا يكرره.
المجموعات التي تشغّل نسخة مكتب رئيسي
لا يُعرض التقرير إلا للشركات التي لا تشغّل نسخة مكتب رئيسي بالنظام المحاسبي البريطاني. المجموعة التي تشغّل واحدة تستخدم بيان تلك النسخة نفسها. أرقام كل منشأة مُرحَّلة فيها أصلاً.- لهذه الشركات لا يُدرج التقرير في قائمة تقارير Multi-Property Hub. وحتى المستخدم الحائز صلاحية Multi Property Financial Controller لا يرى المُدخل.
- النسخة المعلَّمة كمكتب رئيسي لكن دون النظام المحاسبي البريطاني لا تُخفي التقرير. تظل الشركة تراه وتشغّله.
- الشركات التي لا نسخة مكتب رئيسي لديها لا يتغير لها شيء.
- تتبع الرؤية علامة المكتب الرئيسي. وضع العلامة على نسخة أو رفعها يغيّر القائمة عند تحميلها التالي.